Fluxo de caixa
Realizado x projetado, gráfico/tabela, granularidade e estimativa de impostos.
Funcionalidade nova
A aba Fluxo de Caixa mostra quanto dinheiro entrou e saiu da clínica e projeta o saldo nos próximos meses. Você acessa em Financeiro → Fluxo de Caixa (/financeiro/fluxo-de-caixa). É uma visão de nível administrativo: depende da permissão Finanças com acesso de leitura.
Funcionalidade recém-lançada
O Fluxo de Caixa é uma adição recente ao módulo financeiro. Ele reúne faturas, despesas, repasses e impostos em um único painel de entradas e saídas, com projeção do saldo dentro do período selecionado no filtro.
Escolhendo o período
O Fluxo de Caixa usa a mesma barra de filtro do topo do módulo Financeiro. Use as setas ← e → para mudar de ano e os botões de mês (Jan a Dez) ou Ano todo para definir a janela.
- Mês selecionado (ex.: Jun): o painel mostra do dia 01 ao último dia daquele mês e ajusta a granularidade para Diário automaticamente.
- Ano todo: o painel cobre 01/01 a 31/12 e ajusta a granularidade para Mensal automaticamente.
Você pode trocar a granularidade manualmente depois (veja abaixo).
Os três controles
Logo abaixo dos alertas (quando houver), há uma faixa de controles:
Visão — alterna entre Realizado e Projetado. Esta é a escolha mais importante; ela define quais dados aparecem (detalhada na próxima seção).
Granularidade — agrupa as entradas em Diário, Semanal (semanas de segunda a domingo) ou Mensal. Útil para enxergar tendências sem o ruído do dia a dia.
Visualização — alterna entre Gráfico e Tabela dos mesmos números.
Realizado x Projetado
A diferença entre as duas visões não está no período — é o mesmo intervalo do filtro — e sim em o que é incluído.
Mostra apenas o que de fato entrou e saiu:
- Entradas: faturas com status Pago (pela data de pagamento).
- Saídas: despesas com status Pago (pela data de pagamento).
O período inclui o dia inteiro da data final — um pagamento registrado no último dia do mês, a qualquer hora, entra no mês.
Se alguma conta bancária da clínica tiver saldo conhecido — buscado pela API do Banco Inter ou lido do saldo final de um extrato importado (OFX, CSV ou PDF) —, o Realizado passa a usar as transações bancárias dessas contas como fonte da verdade do caixa: cada movimentação é vinculada à fatura ou despesa conciliada e, quando não há vínculo, aparece marcada com ⚠ Não conciliado. Sem nenhuma conta com saldo conhecido, o cálculo usa as faturas e despesas pagas.
As Entradas sempre fecham com o extrato
Com a integração ativa, o total de Entradas é sempre igual à soma dos créditos do extrato no período — a conciliação decide apenas a que fatura cada pedaço do dinheiro pertence, nunca o total.
Uma transação parcialmente conciliada (um PIX de R$ 2.440,00 vinculado a uma fatura de R$ 1.220,00) aparece em duas linhas: a fatura conciliada e a sobra como ⚠ Não conciliado. Se a conciliação somar mais que a transação — o que é erro de dado —, a linha aparece com ⚠ Conciliação acima do valor da transação e o total continua limitado ao que o banco movimentou.
Nesta visão você ainda vê o cartão Faturas Pendentes (faturas com status Pendente, Enviado ou Parcial que vencem no período), junto de Fluxo Líquido (realizado) e Fluxo Líquido + Pendentes, para enxergar o que ainda falta receber.
Cartões de resumo
Em qualquer visão, uma faixa de cartões resume o período:
| Cartão | O que mostra |
|---|---|
| Saldo inicial | Saldo no começo do período. Quando vem da integração bancária, traz a marca (Inter) e a data de atualização. |
| Entradas | Soma das entradas do período. |
| Saídas | Soma das saídas do período. |
| Fluxo líquido | Entradas menos saídas (verde se positivo, vermelho se negativo). |
| Saldo final | Saldo projetado ao fim do período. |
Se a integração com o Banco Inter estiver ativa, um cartão verde no topo mostra o Saldo atual — Banco Inter com a data e hora da última atualização (formato DD/MM/AAAA às HH:mm).
Detalhamento da projeção
Na visão Projetado, acima do gráfico aparecem cartões específicos da projeção: Receita Recebida, Receita Projetada (com nº de sessões e % de cancelamento), Despesas Executadas, Despesas Projetadas (abertas + recorrentes), Impostos Estimados, Repasse e, ao final, a Sobra clínica estimada — receita total menos despesas, impostos e repasse.
A Receita Projetada de cada sessão agendada segue a mesma ordem de preço do faturamento: valor da própria sessão → preço daquele paciente no serviço → valor padrão do serviço → valor de sessão do cadastro. Assim, um paciente cobrado só por preço de serviço (sem valor de sessão no cadastro) projeta o valor do serviço, não R$ 0. Sessões de serviços marcados como isentos de imposto entram na receita, mas ficam fora da base de imposto usada no Repasse projetado.
Uma diferença proposital em relação à fatura: quando o paciente tem preço contratado num serviço, a projeção usa o preço vigente na data da sessão, e não o de hoje. Se você já contratou um reajuste para começar em setembro, ele aparece na receita projetada de setembro. A fatura, por outro lado, cobra sempre o preço vigente no dia em que é gerada — ela registra um fato do presente, a projeção é previsão.
Gráfico e tabela
Os mesmos números podem ser vistos de duas formas, definidas pelo controle Visualização:
- Gráfico: área verde para Entradas, área vermelha para Saídas e linha índigo para o Saldo acumulado. Passe o cursor sobre um ponto para ver os valores daquela data. Na visão Projetado, uma linha tracejada "Hoje" marca o início da projeção.
- Tabela: colunas Período, Entradas, Saídas, Líquido e Saldo. Passe o cursor sobre um valor de entrada ou saída para ver o detalhamento (faturas, despesas e repasses que compõem o total). Na granularidade Diário, dias sem movimento são omitidos para deixar a tabela mais limpa; na visão Projetado, uma linha "Hoje — abaixo: projetado" separa o realizado da projeção.
Alertas
Quando o sistema detecta riscos no período, faixas coloridas aparecem no topo da página:
- Saldo negativo / Saldo projetado negativo — o saldo acumulado fica abaixo de zero em alguma data. No Realizado com integração bancária ativa esse alerta é suprimido, porque as datas de pagamento de faturas e despesas nem sempre coincidem com as datas das transações no banco.
- Despesa grande prevista — uma ou mais saídas futuras somam R$ 5.000,00 ou mais num único dia.
- Concentração de vencidos — 3 ou mais despesas vencidas no período, com o total acumulado.
Estimativa de impostos
Na visão Projetado, o cartão Impostos Estimados projeta a carga tributária do mês com base no regime tributário configurado na clínica (em Configurações → NFS-e, campo regime tributário). A estimativa é apenas indicativa — não substitui a apuração da sua contabilidade.
O cálculo varia por regime:
Valor fixo mensal do DAS. Não há componente trimestral.
Os impostos estimados são lançados como saídas projetadas no fluxo (com vencimento no dia 20 do mês), então também impactam o Saldo final e a Sobra clínica estimada.
A receita usada na estimativa parte da projeção de sessões e das faturas do mês. Se os preços por sessão ou o regime tributário estiverem desatualizados, os impostos estimados ficarão imprecisos. Mantenha esses cadastros em dia para uma projeção confiável.
Dicas rápidas
- Para acompanhar o caixa do mês corrente, deixe em Realizado + Diário.
- Para planejar os próximos meses, use Projetado + Mensal com Ano todo selecionado.
- Se um alerta de saldo negativo aparecer no Projetado, abra a Tabela e use os tooltips para identificar quais despesas ou repasses pressionam aquela data.